哎！加拿大，最苦逼的就是工作稳定的。
加拿大华人共同关注的理财公众号 《小明财商》第101期 前几天见爱得蒙顿客人，聊到避税方案，突然悟出一些道理， 原来，有稳定工作的人，常常是最辛苦，最不讨巧，最苦逼的。在加拿大的职业道路上，有一条长长的鄙视链。 加拿大的税务结构 个人收入税的体系中， 加拿大普遍采用的是累进制税务系统 Progressive Tax System. 换句话说，个人的收入越高，所承受的税务负担越大，以至于在安省，当个人收入超过$220,000时，最高的边际税率为53.53%。 即便收入没有那么高，当你的个人收入高于$48,535时，实际边际税率已经达到29.65%，也就是每多赚$1000块，税务负担将近$296.5，多劳多付，上不封顶。 除此之外， 还需要交CPP和EI，这些养老和失业保险，有些公司还会设置团体保障方案，如团体养老金，团体意外医疗险等等。 虽说这些通常是公司留住人才的福利包，但一般也会要求员工自掏腰包投入一些，最后也就导致，年薪6,7万的中产收入，常常是净月薪不超过$3,000。 这种现实，也造成了，大多数拿工资的中产家庭，年复一年，工作下来，真真切切的体会到，靠一份稳定工作，顶多只能养家糊口，想要积累财富，相当不容易。 在这种循环中，即便挣扎，也会收效甚微，时间久了，对这种工作状况也产生了适应性和依赖感， 这就是《爱丽丝漫游仙境》中的兔子洞，洞很深，顺着洞口一直往下掉，滑到哪里是哪里。也许，这就是许多久居加拿大人口中，常常听到的慢节奏和安逸。 看到支票账户并没有因为努力工作而变得饱满，退休将近，也不知是否能老有所养。实际上，推己及人，大多数工薪阶级财富状况相差不多。 税收鄙视链 这个概念是我自己的体会，并不是官方标准的表达方式，请对号入座。 在加拿大，大家都处于相似的税务环境中，但由于收入征税的方式不同，一般分为下面几类： T4 工薪层 T4A 自雇层 Professional Corporation and Small Business 小企业层 Capitalist 资本家层 T4 工薪层 T4表格是大部分中产同胞，每年会收到的税务表格。 这种形式的收入往往是年薪制或者时薪制，很多岗位头顶光环，比如某某分行行长，某某部门 Director 等等。 靠着大树好乘凉，很多大公司比如银行、政府、大企业的雇员，都是拿的是T4工资。工作的辛苦是有的，谁做谁知道。 在同一岗位，收入一般变化不大，随着当年的通货膨胀率，小幅调整。 相应的，由于T4工资的稳定性很强，在贷款申请中，这类工资收入是很受银行喜爱的。 依我看，这类工资最大的价值是稳定性。但从税务规划的角度来看，T4工资在税务策略上是很有限的，用得最多的就是RRSP这样的延税工具。 T4A 自雇层 T4A类，一般是自雇经营的人群。包括地产经纪，保险经纪，IT Contractor， 摄影师，按摩师等等。 按传统的理解，这些人并不属于某个公司的雇员，也没有稳定的，以合同为依据的工资标准。 这一层也是很多人”自立门户”的第一步。我5年前离开银行时，只是觉得，在一个固定的环境下，一个固定的岗位中，一直可以看到退休养老那一天，这种职业路径，我认为很亏，有没有下辈子也不知道，但这辈子“从一而终”，不是我的性格。 T4A类的收入，往往一开始波动较大，比如地产经纪，通常会有一单没一单，这种形式的工作，收入有波动，但增长潜力可观。自雇类型的工作方式也是很多人自我实现的一个途径。 这种职业方向也是一个实验，对自己的工作能力，思考能力，学习能力进行验证。 在T4A的环境中，税务的自由度相比T4高很多，一些自雇成本如汽车，汽油，保险，考牌费用，家庭办公室，广告，学费，专业年费，临时雇员等等，都可以成为抵税的选择。 工作自由度，收入自由度，税务自由度全面提高，这就是更高级的工作方式。 …
